МСФО 9
Решение рассчитывает ожидаемые кредитные убытки по МСФО 9 для всего портфеля: распределяет активы по стадиям, применяет модели PD, LGD и EAD и учитывает макроэкономические сценарии. Расчёт воспроизводим: каждую цифру резерва можно проследить до договора, модели и допущения.
Модуль входит в единую платформу TRrisk: он работает на общих данных банка и обменивается результатами с другими модулями. Как устроена платформа →
Что делает модуль
Стадии обесценения
Критерии значительного увеличения кредитного риска: просрочка, реструктуризация, изменение рейтинга. Переходы между стадиями сохраняются в истории.
Модели PD
Вероятность дефолта на 12 месяцев и на весь срок по сегментам портфеля: на основе матриц миграции или скоринговых моделей.
LGD и EAD
Потери при дефолте с учётом залогов и возмещений. Сумма под риском с учётом графика погашения и неиспользованных лимитов.
Макросценарии
Базовый, оптимистичный и стрессовый сценарии с весами. Связь макропоказателей с вероятностью дефолта задокументирована.
Индивидуальная оценка
Крупные заёмщики оцениваются отдельно: сценарии денежных потоков, реализация залога, экспертные корректировки с обоснованием.
Отчётность и раскрытия
Движение резерва за период, таблицы раскрытий и журнал расчёта, по которому аудитор проверяет каждую цифру.
- Банки и микрофинансовые организации, которые отчитываются по МСФО
- Лизинговые и факторинговые компании
- Финансовые директора и службы управления рисками
- Компании, расчёт резервов которых проверяет внешний аудитор
- Резерв рассчитывается автоматически на каждую отчётную дату.
- Аудитор получает расчёт с расшифровкой до отдельного договора.
- Изменение резерва объяснимо: что дал портфель, что модели, что сценарии.
- Те же параметры моделей используются в стресс-тестах.
Связанные модули
Риск и капитал
Активы, взвешенные по риску, нормативы достаточности капитала, концентрации и экономический капитал.
подробнее →Стресс-тест
Макросценарии и их влияние на кредитные убытки, капитал и ликвидность.
подробнее →Бюджет и прогноз
Прогноз баланса, доходов и расходов и капитала на один–три года.
подробнее →Частые вопросы
С чего начинается работа?
С бесплатного 30-минутного разговора с архитектором решения. Мы разбираем задачу и предлагаем, с чего начать. Если задача требует подробного изучения, предлагаем диагностику на 2–4 недели.
В каких странах вы работаете?
Наш офис в Бишкеке. Работаем с компаниями Центральной Азии: на месте и удалённо.
На каком языке документация и обучение?
На русском и английском. Методология, инструкции и отчёты готовим на языке, удобном вашей команде, аудитору и акционерам.
Подписываете ли вы NDA?
Да, до того как вы передадите нам данные или документы.